Kalkulator finansowy
Kalkulator IKE
Oblicz prognozowaną wartość kapitału na Indywidualnym Koncie Emerytalnym, zysk oraz zaoszczędzony podatek Belki. Kalkulator uwzględnia roczny limit wpłat i pokazuje, ile ta sama inwestycja byłaby warta poza IKE.
Kalkulator IKE
Prognoza kapitału emerytalnego bez podatku Belki
Wyniki
Podaj wiek i kwotę wpłaty, a następnie kliknij „Oblicz”
Prognoza, nie obietnica
Obliczenia zakładają stałą stopę zwrotu przez cały okres i nie uwzględniają inflacji ani opłat za zarządzanie. IKE jest formą rachunku, a nie gwarancją zysku — wynik inwestycji może być również ujemny.
Na czym polega przewaga IKE
Cała korzyść IKE sprowadza się do jednej rzeczy: zysk nie jest obciążony dziewiętnastoprocentowym podatkiem od zysków kapitałowych. W zamian obowiązują dwa ograniczenia — roczny limit wpłat oraz wiek, przed którym wypłata pozbawia oszczędzającego tej korzyści.
- Brak podatku Belki
Zyski wypracowane na IKE są całkowicie zwolnione z 19-procentowego podatku od zysków kapitałowych, o ile wypłata nastąpi po ukończeniu 60. roku życia.
- Roczny limit wpłat
Limit odpowiada trzykrotności prognozowanego przeciętnego wynagrodzenia — w 2025 roku 26 019 zł. Niewykorzystana część nie przechodzi na kolejny rok.
- Wypłata od 60. roku życia
Zwolnienie wymaga też wpłat w co najmniej pięciu latach kalendarzowych. Wcześniejsza wypłata jest możliwa, ale oznacza utratę korzyści podatkowej.
- IKE to nie instrument
To forma prawna rachunku, a nie sposób inwestowania. Środki można ulokować w funduszach, obligacjach lub na rachunku maklerskim — i wynik może być ujemny.
Kiedy zacząć — najważniejsza zmienna
Zestawienie dla wpłat 1 000 zł miesięcznie aż do sześćdziesiątki, przy stopie zwrotu 6% rocznie. Zmienia się wyłącznie wiek rozpoczęcia oszczędzania.
| Start w wieku | Lata | Suma wpłat | Wartość w wieku 60 lat | Oszczędność podatkowa |
|---|---|---|---|---|
| 25 lat | 35 | 420 000 zł | 1 424 710 zł | 190 895 zł |
| 30 lat | 30 | 360 000 zł | 1 004 515 zł | 122 458 zł |
| 35 lat | 25 | 300 000 zł | 692 994 zł | 74 669 zł |
| 40 lat | 20 | 240 000 zł | 462 041 zł | 42 188 zł |
| 45 lat | 15 | 180 000 zł | 290 819 zł | 21 056 zł |
| 50 lat | 10 | 120 000 zł | 163 879 zł | 8 337 zł |
Startując w wieku 25 lat zamiast 45, wpłaca się 2,3 razy więcej, ale otrzymuje niemal pięciokrotnie większy kapitał — 1 424 710 zł wobec 290 819 zł. Ta nieproporcjonalność to bezpośredni skutek procentu składanego: najwcześniejsze wpłaty pracują najdłużej.
Ile realnie daje brak podatku Belki
Porównanie tej samej inwestycji — 1 000 zł miesięcznie przy stopie 6% — prowadzonej na IKE oraz na zwykłym rachunku, gdzie od zysku pobierany jest podatek 19%.
| Okres | Zysk | Podatek Belki | Poza IKE | Na IKE |
|---|---|---|---|---|
| 10 lat | 43 879 zł | 8 337 zł | 155 542 zł | 163 879 zł |
| 20 lat | 222 041 zł | 42 188 zł | 419 853 zł | 462 041 zł |
| 30 lat | 644 515 zł | 122 458 zł | 882 057 zł | 1 004 515 zł |
Korzyść rośnie szybciej niż liniowo, bo podatek naliczany jest od zysku, a ten przy procencie składanym przyspiesza. Przy dziesięciu latach oszczędza się 8 337 zł, przy trzydziestu już 122 458 zł — czternastokrotnie więcej przy zaledwie trzykrotnie dłuższym okresie.
Wpłaty na maksymalnym limicie
Scenariusz dla osoby wpłacającej pełny limit 26 019 zł rocznie od 35. do 60. roku życia, czyli 650 475 zł łącznych wpłat, przy różnych stopach zwrotu.
| Stopa zwrotu | Wartość końcowa | Zysk | Emerytura miesięczna |
|---|---|---|---|
| 4% | 1 083 585 zł | 433 110 zł | 4 515 zł |
| 5% | 1 241 811 zł | 591 336 zł | 5 174 zł |
| 6% | 1 427 520 zł | 777 045 zł | 5 948 zł |
| 7% | 1 645 677 zł | 995 202 zł | 6 857 zł |
Trzy punkty procentowe różnicy w stopie zwrotu przekładają się na ponad pół miliona złotych po dwudziestu pięciu latach. Emerytura miesięczna wyliczana jest przy założeniu równomiernej wypłaty przez dwadzieścia lat.
Stosowane wzory
Dokładność i ograniczenia
- Limit wpłat egzekwowany: Gdy zadeklarowana wpłata przekracza roczny limit, kalkulator liczy dla kwoty maksymalnej i wyraźnie o tym informuje, zamiast prognozować niemożliwy scenariusz.
- Porównanie z rachunkiem opodatkowanym: Wynik pokazuje obok siebie wartość na IKE i tę samą kwotę po potrąceniu podatku Belki, więc korzyść jest widoczna jako konkretna liczba.
- Stała stopa i stały limit: Prognoza zakłada niezmienną stopę zwrotu i limit przez cały okres. W rzeczywistości limit rośnie co roku wraz z przeciętnym wynagrodzeniem, a rynki się wahają.
- Bez uwzględnienia inflacji i opłat: Kwoty podawane są nominalnie. Nie uwzględniono inflacji ani opłat za zarządzanie, które przy horyzoncie kilkudziesięciu lat istotnie obniżają realny wynik.
Niewykorzystany limit przepada
Limit rozlicza się w ramach roku kalendarzowego i nie kumuluje. Kwota niewpłacona w danym roku nie zwiększa limitu w kolejnym, więc odkładanie wpłat na później bezpowrotnie zmniejsza przestrzeń podatkową.
Co daje ten kalkulator
Przykładowe obliczenia
Przykład 1 — regularne wpłaty
Wpłata 1 000 zł miesięcznie · 20 lat · stopa 6%
FV = PMT × [((1 + r)^n − 1) / r]
FV = 1 000 × [((1 + 0,005)^240 − 1) / 0,005]
Wartość końcowa = 462 041 zł
Suma wpłat 240 000 zł · zysk 222 041 zł
Przykład 2 — wpłaty na maksymalnym limicie
Limit 28 260 zł rocznie · 25 lat · stopa 5%
Suma wpłat = 28 260 × 25 = 706 500 zł
FV = 28 260 × [((1,05)^25 − 1) / 0,05]
Wartość końcowa = 1 348 768 zł
Zysk = 642 268 zł
Przykład 3 — oszczędność podatkowa
Zysk: 400 000 zł
Oszczędność = zysk × 19%
Oszczędność = 400 000 × 0,19
Zaoszczędzony podatek Belki = 76 000 zł
Najczęściej zadawane pytania
- Czym jest IKE?
- Indywidualne Konto Emerytalne to dobrowolna forma oszczędzania na emeryturę w ramach III filaru. Jego główną zaletą jest całkowite zwolnienie zysków z 19-procentowego podatku od zysków kapitałowych, pod warunkiem wypłaty po ukończeniu 60. roku życia.
- Ile wynosi roczny limit wpłat na IKE?
- Limit odpowiada trzykrotności prognozowanego przeciętnego wynagrodzenia miesięcznego i zmienia się co roku. W 2025 roku wynosi 26 019 zł, w 2024 było to 23 472 zł, a w 2023 — 20 805 zł. Kalkulator pozwala wpisać własną wartość.
- Kiedy można wypłacić środki bez podatku?
- Po ukończeniu 60 lat, albo 55 lat w przypadku nabycia wcześniejszych uprawnień emerytalnych. Dodatkowo trzeba było dokonywać wpłat w co najmniej pięciu latach kalendarzowych lub wpłacić ponad połowę wartości konta nie później niż pięć lat przed wypłatą.
- Co się stanie przy wcześniejszej wypłacie?
- Środki można wycofać w każdej chwili, ale wypłata przed 60. rokiem życia oznacza utratę zwolnienia — od wypracowanego zysku zostanie pobrany podatek Belki w wysokości 19%. Sam kapitał nie przepada, traci się wyłącznie korzyść podatkową.
- Ile realnie oszczędza się na podatku?
- Tyle, ile wynosi 19% wypracowanego zysku. Przy wpłatach 1 000 zł miesięcznie przez 20 lat i stopie 6% zysk sięga 222 041 zł, a zaoszczędzony podatek 42 188 zł. Przy 30 latach ta sama wpłata daje już 122 458 zł oszczędności podatkowej.
- Czym różni się IKE od IKZE?
- IKE zwalnia z podatku Belki przy wypłacie po 60. roku życia, ale wpłat nie odlicza się od podatku. IKZE działa odwrotnie: wpłaty pomniejszają podstawę opodatkowania w rocznym rozliczeniu, natomiast wypłata po 65. roku życia jest obciążona zryczałtowanym podatkiem 10%.
- Czy warto zaczynać późno?
- Warto, choć efekt jest nieporównywalnie mniejszy. Wpłacając 1 000 zł miesięcznie od 45. roku życia, do sześćdziesiątki uzbiera się 290 819 zł, natomiast zaczynając w wieku 25 lat — 1 424 710 zł. Wpłaty rosną 2,3-krotnie, a kapitał niemal pięciokrotnie.
- Czy niewykorzystany limit przechodzi na kolejny rok?
- Nie. Limit jest roczny i nie kumuluje się — kwota niewpłacona w danym roku kalendarzowym przepada bezpowrotnie. To istotna różnica względem niektórych zagranicznych rozwiązań emerytalnych.
- Czy IKE gwarantuje zysk?
- Nie. IKE to forma prawna, a nie instrument inwestycyjny — środki można ulokować w funduszach, obligacjach, na rachunku maklerskim lub lokacie. Wynik zależy od wybranych instrumentów i może być ujemny. Zwolnienie podatkowe dotyczy wyłącznie ewentualnego zysku.
- Czy prognoza kalkulatora jest wiążąca?
- Nie. Obliczenia zakładają stałą stopę zwrotu i niezmienny limit wpłat przez cały okres, podczas gdy limit rośnie co roku, a wyniki inwestycyjne się wahają. Prognoza służy porównaniu scenariuszy, nie przewidywaniu przyszłości.
IKE a IKZE — kiedy które konto
Oba konta służą oszczędzaniu na emeryturę i oba dają korzyść podatkową, ale w innym momencie. IKE zwalnia z podatku zyski przy wypłacie, natomiast IKZE pozwala odliczyć wpłaty od podstawy opodatkowania już w bieżącym rozliczeniu PIT.
| Cecha | IKE | IKZE |
|---|---|---|
| Korzyść podatkowa | Brak podatku Belki przy wypłacie | Odliczenie wpłat od podstawy PIT |
| Moment korzyści | Przy wypłacie środków | W rocznym rozliczeniu |
| Wypłata bez podatku | Po osiągnięciu wieku 60 lat | Opodatkowana ryczałtem |
Nie musisz wybierać
Konta IKE i IKZE można prowadzić równolegle i korzystać z obu limitów w tym samym roku. Dla wielu osób wykorzystanie ich przed inwestowaniem na zwykłym rachunku maklerskim jest najkorzystniejszą kolejnością.
Limity wpłat i warunki wypłaty
- Roczny limit wpłat: Limit ustalany jest co roku na podstawie prognozowanego przeciętnego wynagrodzenia. Kalkulator przyjmuje wartość domyślną, którą możesz zmienić na aktualną dla danego roku.
- Limitu nie przenosisz na kolejny rok: Niewykorzystana część rocznego limitu przepada. Z tego powodu regularne wpłaty w ciągu roku są skuteczniejsze niż jedna wpłata w grudniu.
- Wypłata po 60. roku życia: Zwolnienie z podatku od zysków kapitałowych przysługuje po osiągnięciu wieku uprawniającego i spełnieniu warunku dotyczącego okresu oszczędzania.
- Wcześniejszy zwrot środków: Wypłata przed spełnieniem warunków jest możliwa, ale oznacza utratę korzyści podatkowej — od wypracowanego zysku pobierany jest podatek Belki.